― 試算表だけでは判断できない理由 ―

「試算表は毎月出ているから大丈夫」

そう思っていても、

将来の資金繰りまで把握できている会社は意外と多くありません。

実際、設備投資や補助金、採用の相談を受ける中で、

よくあるのが次のような状況です。

黒字なのに資金に余裕がない

いつ資金が足りなくなるのか分からない

投資判断を“なんとなく”で行っている

その背景には、資金繰り表を作っていない、または活用できていないという共通点があります。

なぜ資金繰り表が必要なのか

試算表は「過去の成績表」です。

一方、資金繰り表は

**「これから先の予定表」**です。

経営判断はすべて、

投資をするか

採用をするか

借入をするか

補助金を使うか

といった 未来の意思決定 です。

にもかかわらず、過去の数字だけを見て判断しようとすると、どうしてもズレが生じます。

資金繰り表は、いつ・いくら資金が増減するのかを見える化することで、

判断のタイミングを間違えないためのツールになります。

資金繰り表を作るメリット

資金繰り表を作ることで、

次のようなメリットがあります。

① 資金ショートの兆候に早く気づける

3ヶ月後、6ヶ月後の資金残高が見える

問題が起きる前に手を打てる　

② 投資・補助金の判断が冷静になる

設備投資をしても耐えられるか

補助金を前提に進めて問題ないか

※ 勢いではなく、数字で判断できる

③ 借入・返済計画が整理される

元金返済によるキャッシュアウトが見える

「返せる借入」と「苦しくなる借入」を区別できる

④ 社長の判断スピードが上がる

数字を確認するたびに悩まない

判断基準が明確になる

資金繰り表を作らないデメリット

一方で、資金繰り表を作らない場合、次のようなリスクがあります。

① 問題に気づくのが遅れる

資金が減ってから慌てる

選択肢が限られてしまう

② 補助金や設備投資で判断を誤る

補助金が入る前提で動いてしまう

実際には立替資金が足りない

※ 結果として、補助金をもらっても資金繰りが苦しくなるケースもあります。

③ 経営判断が感覚に戻る

「なんとかなるだろう」で進めてしまう

判断の再現性がなくなる

資金繰り表は「経理のため」ではない

よくある誤解ですが、

資金繰り表は経理や事務のための資料ではありません。

社長が判断するための資料です。

投資していいか

今は守るべきか

攻めるタイミングか

これを冷静に考えるための

経営判断の土台になります。

制度や施策の前に、まず資金の流れを把握する

省力化投資補助金、設備投資、採用――

どれも有効な手段ですが、

資金の流れが見えていない状態で進めると、

思わぬリスクを抱えることになります。

だからこそ、制度や施策の前に、まず資金繰りを整理することが重要だと考えています。

※ 設備投資や補助金を検討する前に、

一度、資金繰りや数字の整理をしたい方はサービス内容もご覧ください。